37家拟上市公司中止审核！4家中介机构被立案“殃及”在手项目

8月18日晚间，30家创业板拟上市公司审核状态集体变更为“中止”，19日，科创板7家也“中枪”，其中包括一家环保企业湖南军信环保股份有限公司。而以上均源于一家拟上市公司蓝山科技聘请的华龙证券、中兴财光华会计师事务所、北京市天元律师事务所及开元资产评估中介机构被证监会立案调查。

8月18日晚间，30家创业板拟上市公司审核状态集体变更为“中止”，19日，科创板7家也“中枪”，其中包括一家环保企业湖南军信环保股份有限公司。而以上均源于一家拟上市公司蓝山科技聘请的华龙证券、中兴财光华会计师事务所、北京市天元律师事务所及开元资产评估中介机构被证监会立案调查。

据中国水网了解，湖南军信环保股份有限公司成立于2011年9月22日，是一家城市固体废弃物处理设施投资建设、技术开发、运营管理的环保企业，主要为客户提供生活垃圾卫生填埋、生活垃圾清洁焚烧发电、垃圾渗沥液处理、市政污泥处理处置等服务。

据悉，2021年7月7日，深交所网站上披露了新三板转板企业湖南军信环保股份有限公司(以下简称“军信环保”)的创业板IPO第二轮问询回复。据公开信息，军信环保于2018年3月27日在新三板挂牌，2020年7月14日摘牌，之后于2020年12月向深交所递交了创业板IPO申请。

军信环保此次IPO仍存在一些问题：其社保缴纳人数存在疑点，募投项目信息披露也存在“打架”现象;不仅如此，作为环保治理企业，军信环保的上游伙伴却频频遭受环保处罚。

据相关报道显示，此次四家中介机构被立案调查的余波还将持续。据统计，至少还有10家主板IPO项目，及两单主板并购重组项目将受到相关中介机构遭立案调查的影响。

深交所给出的中止原因

因发行人律师北京市天元律师事务所或发行人评估机构开元资产评估有限公司或发行申报会计师中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）或发行人保荐人华龙证券股份有限公司被中国证监会立案调查，根据《深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则》第六十四条的相关规定，本所中止其发行上市审核。

《创业板股票发行上市审核规则》第六十四条规定：发行人的保荐人或者签字保荐代表人、证券服务机构或者相关签字人员因首次公开发行并上市、上市公司发行证券、并购重组业务涉嫌违法违规，或者其他业务涉嫌违法违规且对市场有重大影响被中国证监会立案调查，或者被司法机关侦查，尚未结案的，深交所中止其发行上市审核。

上交所给出的中止原因

因公司聘请的相关证券服务机构被中国证监会立案调查。根据《审核规则》第六十四条（二），本所中止其发行上市审核。

四家中介机构均因涉及蓝山科技精选层公开发行过程中存在信披违法违规情形而遭证监会追责。蓝山科技2014年6月在新三板挂牌，主办券商为华龙证券。

申报稿显示公司主要从事光传输和接入网络通信产品的研发、生产（外协）和销售。多年来，公司始终坚持以技术创新为导向，为系统集成商提供体系丰富、高质量、性能稳定的光通信传输及接入设备，并根据客户需求提供定制化的光通信智能工程服务，是光纤通信设备和解决方案提供商。公司通过向系统集成商提供设备和工程服务，将核心产品最终广泛应用于大客户传输接入市场，典型应用场景包括光纤到户、移动带宽分配、物联网组网、高铁及公路和船舶信号处理、三网融合等，覆盖电信、广电、市政、医疗、能源、教育等众多行业。报告期内，公司的主营业务未发生重大变化。

证监会对蓝山科技涉嫌信息披露违法违规立案调查

中国证监会 时间：2020-12-02 来源：证监会

近日，证监会对北京蓝山科技股份有限公司（证券代码830815，简称蓝山科技）申请向不特定合格投资者公开发行（以下简称公开发行）并在精选层挂牌过程中涉嫌信息披露违法违规行为立案调查，这是落实深化新三板改革总体要求，把好精选层“入口关”，严肃市场纪律的重要举措。　　

2020年4月29日，蓝山科技公告了向不特定合格投资者公开发行股票说明书（申报稿）等公开发行并在精选层挂牌的申请文件。在全国股转公司自律审查及证监会现场检查过程中，发现蓝山科技信息披露真实性存疑，涉嫌违反《证券法》《非上市公众公司监督管理办法》等相关规定，证监会按程序对蓝山科技启动立案调查。　　

自新三板设立以来，证监会坚持服务创新型、创业型、成长型中小企业的市场定位，秉持监管与服务并举、规范和发展并重的理念，坚持市场化、法治化方向，突出市场包容性和制度灵活性，力求满足不同类型、不同阶段中小企业差异化融资需求，强化对中小企业的培育、规范和服务功能，形成了具有特色的基础制度和包容、多元的服务体系，使新三板初步成为资本市场服务中小企业的重要平台。需要强调的是，包容不代表没有“底线”，新三板作为依据《证券法》设立和监管的全国性证券交易场所，也是一个严格依法监管的市场，市场参与各方均应遵规守法，坚守法律“红线”要求。挂牌公司作为公众公司是信息披露第一责任人，应当确保信息披露真实、准确、完整；证券公司、证券服务机构应当切实勤勉尽责，做好资本市场“看门人”。证监会始终按照“敬畏市场”“敬畏法治”的要求，严格履行监管职责，以信息披露为中心，把“该管的”管住管好，督促各方归位尽责，建立健康的新三板市场生态。　　

下一步，证监会将按照党中央、国务院关于金融服务中小企业和实体经济的战略部署，依据“建制度、不干预、零容忍”的要求，扎实推进深化新三板改革工作，持续完善各项基础制度，提高包容性和精准性，同时严厉打击财务造假、信息披露违规以及中介机构严重失职等扰乱市场秩序的违法违规行为，防止“带病闯关”，净化市场生态，保护投资者合法权益。

2020年11月，证监会曾对蓝山科技申公开发行并在精选层挂牌过程中涉嫌信息披露违法违规行为立案调查。此次4家中介机构被立案调查，则是监管层的进一步追责。

有北京地区券商投行人士在接受21世纪经济报道采访时曾表示。“对于拟上市企业而言，中介机构遭到立案调查的时间具有比较强的不确定性，很可能会拖延上市时间。但如果中介机构确实不存在太严重的情形，不涉及被暂停相关业务，就可以考虑等一下。”此前，因各类原因被证监会暂停投行业务的广发证券、西南证券，其保荐的项目就遭到了其他中介机构大面积蚕食。

此次事件，也表明上市监管的日益趋严，也提示广大企业，在申请上市过程中每一个环节都马虎不得。

编辑：李丹